Сколько денег можно держать на вкладе, чтобы не платить налог: считаем лимит на 2026 год
- 17:30 8 ноября
- Дмитрий Дюжев
Как считают порог
Налог с вклада берут с начисленных процентов, сумма на счёте под налог не попадает. Платить нужно с остатка сверх порога, проценты в пределах порога достаются вкладчику целиком. Для многих пенсионеров проценты по депозиту заметная прибавка к пенсии, поэтому вопрос порога волнует их в первую очередь.
Порог привязан к ключевой ставке Банка России. Миллион рублей умножают на наибольшую ставку, а брать её по правилам нужно на первое число каждого месяца года. На 1 января 2026 года ставка равнялась 16%, поэтому порог не опустится ниже 160 000 рублей. Если ставку повысят, порог вырастет, а вот снизиться он уже не сможет. Сверх порога налог составляет 13% для резидентов.
Возьмём условный пример. При максимальной ставке 15% порог равен 150 000 рублей. Допустим, проценты за год составили 180 000. Налог считают с разницы в 30 000 рублей, и к уплате выходит 3 900 рублей. Если проценты не дотянули до порога, платить ничего не придётся.
Что считает налоговая
Банки сами передают сведения в ФНС, а там складывают проценты по всем вашим вкладам во всех банках. Число депозитов роли не играет, порог один на всех. Декларацию подавать не нужно, придёт уведомление, как по имущественным налогам. Заплатить надо до 1 декабря следующего года, так что налог за 2026 год платят до 1 декабря 2027 года.
Проценты учитываются в том году, когда их выплатили, а не когда открыли вклад. Если депозит открыт в апреле 2026 года, а проценты выплачены в апреле 2027-го, доход попадёт в расчёт за 2027 год, и платить надо до 1 декабря 2028 года. Если пропустить срок, со следующего дня начнут начисляться пени в размере 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки.
В расчёт не входят следующие вклады и счета:
- вклады и счета со ставкой не выше 1% годовых, например многие текущие и накопительные;
- эскроу-счета для сделок с недвижимостью;
- доходы по отдельным специальным инструментам, если на них распространяются льготы.
Как снизить платёж
Налоговую нагрузку можно уменьшить законными способами.
- Открывайте несколько депозитов на разные сроки, чтобы проценты поступали в разные годы.
- Часть денег держите на накопительном счёте со ставкой до 1%, налог по нему не начисляется.
- Следите за прогнозами Банка России, ведь порог пересчитывается каждый год вслед за ключевой ставкой.