В наличии и на заказ: как в Воронеже зачищают теневые схемы с НДС и обналичкой

В наличии и на заказ: как в Воронеже зачищают теневые схемы с НДС и обналичкой

Редакция вспомнила самые громкие экономические дела, связанные с зачисткой рынка обналички в регионе, а также с бюджетным хищениям под видом возмещения НДС

За последнее время в Воронежской области было раскрыто несколько крупных экономических преступлений, имевших широкий общественный резонанс. Чаще всего местных бизнесменов подозревали в незаконной банковской деятельности и мошенничестве с НДС. Можно ли говорить о зачистке рынка обнала? Часто ли обналичка и незаконное возмещение НДС замыкаются на одном и том же мошеннике? Интернет-газета «Время Воронежа» решила вспомнить, какие преступные схемы успели раскрыть местные правоохранители с начала 2018 года.

Преступлений меньше, ущерба больше

По данным областной прокуратуры, за семь месяцев текущего года в Воронежской области зарегистрировано 1039 экономических преступлений. Это на 16,6% меньше, чем за аналогичный период 2017-го. Зато ущерб от них в этом году превысил 1,5 млрд рублей, при 795,9 млн в прошлом году. Возмещать его преступники также стали менее охотно. За семь месяцев 2018 года обвиняемые добровольно возместили 180,5 млн рублей, за аналогичный период прошлого года –  250,1 млн рублей.

Заметно снизилось количество налоговых преступлений. За семь месяцев текущего года в Воронежской области их зарегистрировано 116, годом ранее – 343. В прокуратуре отметили, что столь резкий спад обусловлен снижением преступлений, связанных с изготовлением, использованием и сбытом поддельных акцизных марок. За семь месяцев 2017 года выявили 300 таких преступлений, а в 2018-м всего 80. Ущерб от налоговых преступлений преступники возмещают куда охотнее: 116,7 млн рублей из 211 млн рублей вернули добровольно, имущество на 89,9 млн рублей арестовано.

Столь охотное сотрудничество со следствием объясняется либерализацией законодательства. По новым правилам лицо, впервые совершившее налоговое преступление, освобождается от уголовного преследования при условии возмещения всех пеней и недоимок. Активизировалось и расследование подобных дел — почти два года назад в структуре местного Следственного комитета появился третий отдел по расследованию особо важных дел, который специализируется как раз на нарушениях налогового законодательства.

Источник «Времени Воронежа», знакомый с работой правоохранительных органов, подтверждает, что теперь основные усилия следователей направлены на возмещение ущерба, и  отмечает, что терпение государства «достигло точки кипения»:

– Доход государства падает, поэтому закрывать глаза на налоговые преступления уже не получается.  Если бы все платили налоги, пенсионной реформы бы не было, – считает собеседник «Времени Воронежа».

В тесной связке: обнальщики и мошенники с НДС

По данным налоговой службы, наиболее существенными для бюджета являются налог на добавленную стоимость (НДС) и налог на прибыль.

– Использование фирм-однодневок в своей финансово-хозяйственной деятельности наиболее частый вид правонарушений, используемый налогоплательщиками Воронежской области при заявлении налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость. От 5 до 6 тысяч налогоплательщиков ежеквартально представляют декларации по НДС с признаками использования схем по уходу от налогообложения, – указывают в ФНС.

С фирмами-однодневками ФНС борется вместе с правоохранительными органами. За первое полугодие 2018 года девять дел заведено за образование юрлица через подставных лиц, 14 дел – за предоставление документов подставных лиц для регистрации фирм, одно дело – за покупку или незаконное использование подобных документов в целях внесения сведений в ЕГРЮЛ (ст. 173.2 УК РФ ч.1 и ч.2).

Создание цепочки фирм-однодневок очень распространенная практика, которая может использоваться в самых разных целях. Очень часто ею пользуются и обнальные конторы. Интересно, что при расследовании их деятельности часто вскрываются факты незаконного возмещения НДС. Юристы считают, что это просто удобно – почему бы не возместить НДС по фиктивным сделкам, если в кармане есть такая удобная структура.

Заправились налогом

Владельца холдинга «Калина Ойл» Валерия Борисова и трех сотрудников компании задержали 10 августа 2018 года – на следующий день после обысков в офисах. Дело возбуждено по факту мошенничества в особо крупном размере. По версии следствия, подозреваемые провели цепочку фиктивных сделок по продаже нескольких заправок и подали документы на возмещение НДС. Ущерб составил 25 млн рублей, Валерий Борисов признал вину и возместил потери государству. Ленинский райсуд наложил на действия обвиняемого запрет: он не может покидать дом с 22 до 6 часов, общаться с другими фигурантами дела и должен исправно ходить на допросы. Мера пресечения действует до 8 октября, ходатайства об аресте других фигурантов дела не поступали в суд.

Воронежские анонимные телеграм-каналы называли Борисова крупным игроком местного обнального рынка. Косвенно эту информацию подтвердил и источник «Времени Воронежа».

Субсидии приделали колеса

Мошеннические схемы по возмещению НДС следователи обнаружили и в крупной дилерской сети «Модус». Следствие установило, что с 2011-2012 годы ООО «Воронеж-Реалти» (на 100% принадлежит ОАО «Модус») строило автомобильный комплекс под Воронежем. Проект обошелся компании в 237 млн рублей. После этого менеджмент обратился в департамент промышленности Воронежской области за субсидией, завысив стоимость строительства центра до 580 млн рублей. В результате «Воронеж-Реалти» незаконно получило около 65 млн рублей субсидий. После документы подали и в налоговую службу, получив возврат НДС на более чем 90 млн рублей. Обвиняемыми по делу уже проходят 60-летний бывший заместитель гендиректора  ОАО «Модус» и 41-летний бывший гендиректор ООО «Воронеж-Реалти» Константин Дрозд. Им предъявлено обвинение по ч.4 ст.159 УК РФ. По данным следствия, на имущество ООО «Воронеж-Реалти» наложен арест на сумму ущерба по уголовному делу – более 155 млн рублей.

По данному делу 11 сентября 2018 года  была задержана Надежда Лещенко – гендиректор ОАО «Модус» и супруга владельца бизнеса Алексея Лещенко. Ее задержали в московском аэропорту на 72 часа и доставили на допрос в Воронеж. За это время она успела дать подробные показания, поэтому следователь ходатайствовал об оставлении предыдущего ходатайства о заключении ее под стражу без рассмотрения.

Дорога в никуда

Директор ООО «Земдорстрой» Саркис Василян избежал уголовного преследования за фиктивное возмещение НДС.  Уголовное дело в отношении него прекратили, так как он привлекался по подобному преступлению впервые и полностью возместил ущерб. Согласно материалам следствия,  с 1 января 2015 года по 25 марта 2017 года директор «Земдорстроя» создал фиктивную цепочку договоров с воронежскими фирмами, обязательства по которым фактически не исполнялись. Однако в документах указывалось обратное, а в ФНС подавались документы на возмещение НДС. Ущерб от подобных действий превысил 37 млн рублей, с учетом пеней сумма возмещения превысила 44 млн рублей.

Обналичка: рынки и сегмент HoReCa

Раньше наличные можно было получать прямо в банке в почти неограниченном количестве, но ужесточение контроля привело к развитию альтернативных теневых контор, торгующих наличными деньгами. За небольшой процент можно купить нужное количество денег и распорядиться ими по своему усмотрению, не отчитываясь перед всевозможными проверяющими органами. Естественно, что такая услуга пользуется спросом среди бизнесменов.

По итогам 2017 года на сайте Банка России была впервые опубликована оценка объемов и структуры сомнительных операций в целом по России. Их общий объем включает обналичивание денежных средств в сумме около 326 млрд рублей и вывод денег за рубеж в сумме примерно 96 млрд рублей. Наибольший объем операций обналичивания пришелся на выдачу денег со счетов и через платежные карты физлиц (41% сомнительных операций), а также на выдачи юрлиц на прочие цели и по их платежным картам.

Зампред Банка России Дмитрий Скобелкин в интервью РИА Новости отмечал, что сейчас присутствие банков в обнальных схемах почти сошло на нет:

 – Сказать, что банковский сектор оказывает «услуги» по обналичиванию денежных средств для сомнительных клиентов, – такого нет. Это нерентабельно и страшно для банков, –  заявил зампред ЦБ. По его словам, сегодня банки сами заинтересованы в выявлении подозрительных операций. Например, клиент, который торгует, но не инкассирует выручку, очень скоро привлечет внимание службы безопасности банка.

Сами обнальные фирмы должны где-то брать наличность, которой они торгуют. Практически единственным источником наличных средств сейчас является население, поэтому поток бумажных денег генерируют фирмы b2c сегмента. По сведениям Центробанка, основным источником налички остаются рынки. Сами участники говорят, что все более популярной становится схема привлечения наличных через сегмент HoReCa – отели и заведения общепита. Они генерируют не настолько крупный поток, зато скрыть его гораздо проще.

Знакомый с ситуацией на рынке источник «Времени Воронежа» объясняет популярность теневых контор выгодой:

–  Услуги обнальщиков популярны, потому что банковская система работает на грабительских условиях. Банк берет 18-20%, а обнальщики, скажем, 7%. Если бы обнальщики брали 7%, а банк 8%, то многие бизнесмены не стали бы рисковать, и пользовались бы легальными услугами, –  уверен собеседник издания.

Несмотря на то, что в последнее время в публичное поле вышли несколько обнальных дел, говорить о зачистке этого рынка не позволяет статистика. За семь месяцев 2018 года зарегистрировано всего три преступления о незаконной банковской деятельности, в аналогичный период прошлого года – всего одно. Расследование не быстрый процесс, к тому же часто силовики долго наблюдают за нарушителями, прежде чем возбудить дело. Все дела, о которых речь пойдет ниже, совершались несколько лет назад, фабула дел, указанных в статистике, станет известна гораздо позже.

Деньги в кассу

Одной из крупнейших в регионе компаний по обналичиванию было ООО «Городская касса». Фирма, основанная братьями Павлом и Русланом Гончарами, владела сетью пунктов приема платы за коммунальные услуги в Москве, Воронежской и Липецкой областях. Компания зачисляла деньги на счета поставщиков ресурсов не сразу. Наличные деньги, полученные от населения, аккумулировались в центральном офисе  и продавались другим компаниям за процент. Полученные от них безналичным путем средства перечислялись ресурсоснабжающим организациям. Многие клиенты «Городских касс» жаловались, что платежи не всегда доходили до адресатов.

Уголовное дело о незаконной банковской деятельности и организации преступного сообщества было возбуждено в марте 2015 года. В начале сентября 2018 года дело передали в Советский райсуд Липецка. Обвинение предъявлено братьям Гончарам как организаторам и еще восьмерым членам сообщества. По версии следствия, оборот незаконного бизнеса составил 5 млрд рублей, доход – 170 млн рублей.

Карты на стол

Известный воронежский ресторатор Максим Скоркин находится под следствием по подозрению в организации преступного сообщества и незаконной банковской деятельности вместе с 20 другими фигурантами дела. По версии следствия, участники сообщества проводили банковские операции под видом оплаты товаров и услуг, в деятельности участвовали более 200 фирм-однодневок и 1,8 тыс. банковских карт, оформленных на подставных лиц. Сеть действовала в Воронежской, Липецкой, Самарской, Ростовской и Московской областях и Краснодарском крае. По подсчетам правоохранителей, с февраля 2015 по июнь 2017 года обнальщики заработали более 20 млн рублей.

Максим Скоркин выступал соучредителем нескольких фирм, управляющих кафе и рестораны в Воронеже. В частности, он занимался кофейнями «Чао-Какао», барами Mesto и Diablo, а также кафе «Время Че» и рестораном Dissidents Club Vinoteca. В разное время Максим Скоркин был партнером ресторатора Андрея Матвеева (El Chico, «Москва») и бывшего президента ассоциации «Галерея Чижова» Николая Евдакова. Интересно, что бар Diablo был закрыт по инициативе бывшего губернатора Алексея Гордеева, когда до него дошла информация о конфликте владельцев заведения с жителями окрестных домов.

Адвокатом Максима Скоркина стал Николай Шмаков, который работал в конторе «Баев и партнеры». Его задержали, когда он пытался получить от супруги Максима Скоркина Алены Зарецкой часть взятки в 4 млн рублей. За это он обещал решить вопрос о смягчении меры пресечения ресторатора. Его обвиняют в покушении на мошенничество в особо крупном размере, дело рассматривает Железнодорожный райсуд Воронежа. Изначально дело рассматривал Центральный райсуд, однако, по ходатайству обвиняемого был заявлен отвод всему судейскому составу. Жена Николая Шмакова работает помощником председателя Центрального райсуда, и это могло помешать объективному рассмотрению дела. Дело Шмакова стоило места и его отцу Ивану Шмакову, который покинул пост судьи облсуда.

Закатали в банки

Летом 2018 года Центральный райсуд Воронежа признал финансиста Илью Шепелева виновным в незаконной банковской деятельности в составе организованной группы и получении дохода в особо крупном размере. Бывший управляющий партнер региональных представительств банка «Русский финансовый альянс» (РФА), Татагропромбанка и Индустриального сберегательного банка (ИСБ) получил два года условно и возместил казне 44,9 млн рублей преступного дохода.

С декабря 2010 года до июля 2016 года Илья Шепелев был одним из организаторов и руководителей преступного сообщества, которое занималось незаконным обналичиванием денежных средств в интересах третьих лиц и выводом из-под государственного контроля денежных масс.

Другим фигурантом этого дела был предприниматель Илья Лисунов, которому удалось бежать из страны. Сейчас он находится в международном розыске. Как рассказывал «Коммерсант-Черноземье» сам Илья Шепелев, он привлекал клиентов в местные отделения упомянутых банков, некоторые из которых были заинтересованы в операциях «по профилю Лисунова», тогда Шепелев знакомил стороны. Сам он называл свою роль в схеме технической, и отмечал, что Лисунов не всегда выполнял обязательства перед клиентами, нести финансовую ответственность перед которыми приходилось ему.

В сентябре Центральный райсуд приговорил к двум годам условно еще одного участника этой схемы Алексея Лыткина. Суд установил, что он занимался организацией потока безналичных денежных средств от клиентов и вел банковскую деятельность под видом услуг обналичивания денежных средств, которые на самом деле не предоставлялись. Доход Алексея Лыткина от таких операций составил 11 млн рублей.

Как видим, сами силовики и их официальная статистика не согласны с тем, что в регионе происходит тотальная зачистка теневого рынка обналички. Схемы с незаконным возмещением НДС также продолжают регулярно вскрываться. Другое дело, что немного меняется локация  – из банков и ресторанов обнальщики поместились в общепит и на рынки. Да и тенденция, когда быстрое возмещение ущерба может спасти от тюрьмы, как случилось с Саркисом Василяном, также обнадеживает местных любителей теневых схем.

Автор: Дарья Бородина

09:39 08.10.2018

Комментарии

Все комментарии проходят через модерацию. Спасибо за понимание.
Если вы видете это поле, то ваш браузер не настроен корректно или произошла ошибка при загрузке страницы.
Элемент предотвращения нежелательных действий.
Элемент предотвращения нежелательных действий.