Налог на вклады в 2026 году: как пенсионерам не получить уведомление на 23 тысячи рублей
- 16:32 29 апреля
- Дмитрий Дюжев
Соседке тёте Гале 71 год. В сентябре ей пришло уведомление из ФНС на 23 400 рублей. Сначала она подумала на мошенников, но сын проверил — налог настоящий.
Она пришла ко мне с договорами, и мы стали разбираться. Я увидел типичную ситуацию, в которой сейчас оказались миллионы пенсионеров. Те, кто впервые столкнулся с налогом на вклады.
Как набежало 23 400 рублей
В 2024 году тётя Галя получила наследство — 1,8 миллиона рублей. Положила в Сбербанк под 18% годовых. Потом услышала по телевизору, что нельзя держать всё в одном банке.
Сняла деньги, открыла три вклада по 600 тысяч. В Сбербанке, Совкомбанке и Альфа-банке, под 19–20% годовых на 2025 год.
За 2025 год она получила процентов: 117 тысяч, 119 тысяч и 124 тысячи. Итого 360 тысяч рублей.
В чём её ошибка
В каждом банке проценты меньше 210 тысяч. Тётя Галя думала, что необлагаемая сумма считается отдельно для каждого вклада. Это ошибка.
Налог считается по всем банкам сразу. ФНС получила данные из трёх источников, сложила: 360 тысяч. Вычла необлагаемую сумму — 210 тысяч. Осталось 150 тысяч рублей.
Налог 13% — 19 500 рублей. Плюс пени за просрочку (уведомление пришло в сентябре, а платить надо было за 2025 год до декабря) — ещё 3 900. Итого 23 400.
Если бы она оставила всё в одном банке, налог был бы тот же. Все банки передают данные в ФНС автоматически, и налоговая видит общую сумму процентов.
Откуда берутся эти 210 тысяч необлагаемой суммы
Формула: один миллион рублей умножить на максимальную ключевую ставку ЦБ за прошлый год. В 2025 году ставка достигала 21%. Поэтому необлагаемая часть — 210 тысяч рублей.
Для 2026 года ставка на 1 января — 16%, и ЦБ её снижает (на февраль уже 15,5%). Значит, необлагаемая сумма за 2026 год будет около 160 тысяч, если ставка не повысится снова.
Налогом облагаются только проценты. Сама сумма вклада не в расчёте никогда.
Кому везёт, а кому нет
Налог не платят те, у кого доход по всем вкладам за год оказался меньше необлагаемой суммы. При ставке 19% годовых это вклад около 1,1 миллиона рублей за год. Если на всех счетах вместе лежит меньше миллиона — налог вас не коснётся.
Освобождены от налога только вклады со ставкой не более 1% годовых и счета эскроу. Никаких льгот для пенсионеров, инвалидов или ветеранов в этом налоге нет.
Что делать, если уведомление уже пришло
Проверьте сумму. Банки иногда ошибаются в данных, и налоговая считает по тому, что получила. В уведомлении есть разбивка по банкам — сравните с выписками.
Если ошибки нет, платить нужно до 1 декабря 2026 года. После этой даты идут пени — 1/300 ключевой ставки за каждый день просрочки. Если денег нет, можно подать заявление на рассрочку до 1 года.
Как уменьшить налог в будущем
Есть три легальных способа. Первый — социальный вклад до 50 тысяч рублей. Доход по нему не суммируется с обычными вкладами для расчёта налога.
Второй — оформить часть денег на близких родственников. У каждого человека свой лимит необлагаемого дохода. Но юридически это уже не ваши деньги.
Третий — программа долгосрочных сбережений. Доходы по ней освобождены от НДФЛ при сроке от 15 лет. Для пенсионеров есть особые условия — можно снять деньги через 5 лет.
Я проверил расчёты тёти Гали и понял главное: налоговая видит всё, разнести деньги по разным банкам бесполезно. Если у вас на счетах больше миллиона, считайте проценты заранее — и не удивляйтесь уведомлениям. А лучше зайдите в личный кабинет налогоплательщика сейчас, чтобы не получить пени за прошлый год, как получила моя соседка.
Ранее мы писали: Правила учёта стажа изменили: что нужно оформить в 2026 году, чтобы сохранить будущую пенсию и 7 документов собственника жилья, которые нельзя терять ни в коем случае: эти бумаги на квартиру нужно хранить, чтобы не платить чужие долги