Налог на доход по вкладам в 2026 году: какую сумму можно держать в банке без уплаты

Когда я впервые услышал, что с процентов по вкладам нужно платить налог, я расстроился. Получается, государство забирает часть моих сбережений? Но когда я разобрался в законе, оказалось, всё не так страшно. Есть необлагаемый лимит, и большинство вкладчиков в него укладываются.

Сколько процентов можно получить без налога

Согласно статье 214.2 Налогового кодекса, налоговая база рассчитывается как превышение суммы всех полученных процентов над лимитом. Лимит считается так: 1 миллион рублей умножается на максимальную ключевую ставку Центробанка за год.

В 2026 году максимальная ставка пока составляла 16%. Если её больше не поднимут, необлагаемая сумма процентов составит 160 тысяч рублей в год. Это значит, если все мои вклады и накопительные счета принесли мне за год процентов меньше 160 тысяч, налог я не плачу.

Какую сумму можно держать в банке без налога

Средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 банках сейчас около 13,4%. Чтобы получить процентов ровно на необлагаемый лимит, можно держать в банке 1,194 млн рублей. 1,194 млн × 13,4% = примерно 160 тысяч рублей процентов.

Если у меня сумма больше, налог придётся заплатить, но только с превышения.

Важные нюансы, которые я выучил на своих вкладах

Проценты учитываются в том году, когда банк их выплатил. Я открыл вклад на 9 месяцев с выплатой в конце срока — и проценты попали в следующий налоговый период. Это можно использовать, чтобы сдвинуть налоговую нагрузку.

Налог считается со всех вкладов и накопительных счетов у всех банков. Я держу деньги в трёх разных местах, налоговая суммирует всё и считает единую базу.

Вклады со ставкой до 1% годовых не учитываются. У меня есть накопительный счёт с мизерным процентом — он идёт в расчёт? Нет, не идёт. Только нормальные ставки.

Налоговая считает всё сама. Я ничего не заполнял, не подавал декларацию. В сентябре года, следующего за отчётным, мне пришло уведомление в личный кабинет ФНС. Осталось только заплатить.

Мой личный вывод

Если я держу на вкладах до 1,2 млн рублей, налог меня не коснётся. Если большая сумма — я просто понимаю, что с части процентов придётся отдать 13%. Но это всё равно лучше, чем держать деньги под матрасом, где инфляция съест ровно столько же, а возможно, и больше. Я перестал паниковать, когда понял, что налоговый лимит достаточно высок и большинству вкладчиков вообще не о чем беспокоиться.

Кстати, ещё один нюанс: с 1 января 2025 года для вкладов от 15 месяцев с выплатой процентов в конце срока действуют новые правила — необлагаемый минимум рассчитывается отдельно за каждый год. Так что если у меня трёхлетний депозит, налоговая разобьёт проценты на три части и сравнит каждую со своим годовым лимитом. Механизм сложный, но автоматический — налоговая всё посчитает сама. Мне остаётся только зайти в приложение и проверить, прежде чем платить.

Ранее мы писали: Вклады заморозят с 28 мая: юрист разбирает «секретный документ» — может ли государство забрать деньги со счетов граждан и 3 законных основания не платить за ЖКУ даже при выставленном счете: что изменилось для собственников квартир